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【注意】仮想通貨のステーキングは税金がかかる？課税タイミングを解説！

仮想通貨の税金
いずみ
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仮想通貨　ステーキング　税金
この記事で解決できる悩み
いずみ

こんな悩みを解決できる記事を書きました！

僕は仮想通貨の投資歴5年で100万円以上を運用しています。

「仮想通貨のステーキングに税金はかかるのか知りたい」とお考えではありませんか？

結論からお伝えすると、ステーキング報酬は利益になるため税金が発生します。

税金は正しく申告しないと追徴課税のリスクがあるため注意が必要です。

いずみ

僕も普段ステーキングで報酬を受け取っているので、しっかり納税しています。

ステーキングは課税タイミングがややこしいので注意が必要ですよ。

ということで、本記事では「仮想通貨のステーキングにおける税金」について解説します。

本記事を読めば、仮想通貨のステーキングにおける税金について理解できるので早速見ていきましょう！

いずみ

すぐ読み終わるので、ぜひ最後まで読んでくださいませ。

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執筆者／監修者
  • 投資歴7年（2018年～）
  • 仮想通貨への投資額100万超え
  • 好きな銘柄はSOL（ソラナ）とAVAX（アバランチ）
  • 短期トレードでFXもやってます
  • 現役フリーランスエンジニア
  • X（旧Twitter）フォロワー約1,900人
  • 運営者情報はこちら
いずみです

本サイトでは、金融庁の「暗号資産交換業者登録一覧」で認可を受けた仮想通貨取引所の利用を推奨しています。また、本サイトの「仮想通貨」は「暗号資産」のことを指します。

仮想通貨に関する注意事項は、金融庁による「暗号資産の利用者のみなさまへ」をご覧ください。

本記事は投資収益の保証、または特定の商品の勧誘や売買の推奨等を目的としたものではありません。最終的な投資や契約の決定はご自身でご判断ください。

目次

【結論】ステーキングは課税対象になる

仮想通貨のステーキング報酬は「雑所得」として課税対象になります。

残念ながら、日本の税法においては仮想通貨のステーキング報酬が所得とみなされるためです。

会社員の場合は副業としての収入に該当し、所得が年間20万円を超えると確定申告が必要になります。

いずみ

マジで税金取りすぎなんですよね…

まあ法を破るわけにはいかないので大人しく払いましょう。

ステーキングの課税タイミングはいつ？

ステーキングの課税タイミングは以下のとおりです。

ステーキングの課税タイミング

ステーキング報酬を受け取った時

仮想通貨のステーキングは、受け取った時点で時価評価額をもとに所得が発生します。

例えば、報酬として1万円分の仮想通貨を受け取った場合、1万円が課税対象になります。

意外と知られていないですが、ステーキング報酬は受け取ったタイミングで課税対象になるので注意が必要です。

いずみ

勘違いしている人が多いので気をつけてくださいね。

ステーキング報酬を売却した時

ステーキングで受け取った仮想通貨を売却した場合、売却価格と受取時の価格との差額が課税対象となります。

例えば、1万円で受け取った仮想通貨を1万5000円で売却した場合、5000円の利益に対して課税されます。

「売却＝損益確定」となるので、当然ですが税金が発生します。

【忘れずに】ステーキング報酬は確定申告しよう

仮想通貨のステーキング報酬は雑所得となります。

サラリーマンのような給与所得者であれば、雑所得が20万円を超えた場合に確定申告が必要です。

ステーキングの場合は売却せずに保有し続けたとしても、時価評価額をもとに税金を支払う必要があります。

ちなみに、上記は僕が受け取っているステーキング報酬ですが、取引量や金額がかなりややこしい数値になっています。

ぶっちゃけ手動での計算はほぼ無理なので、損益計算ツールの導入をおすすめします。

いずみ

仮想通貨を始めた頃は手動で計算してたんですが、めちゃくちゃめんどくさかったですし、何より計算を間違えてました（笑）

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いずみ

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いずみ

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よくある質問

ステーキング報酬が少額でも確定申告は必要ですか？

会社員の場合は年間20万円以下なら申告不要です。

個人事業主の場合は基礎控除の48万円が適用されるため、合計所得金額が年間48万円以下なら申告不要です。

ステーキング報酬をすぐに売却しない場合も税金がかかりますか？

報酬を受け取った時点で課税対象となるため、売却しなくても税金が発生します。

>> ステーキングの課税タイミングはいつ？

まとめ

今回は、仮想通貨のステーキングにおける税金について解説しました。

以下が本記事のまとめになります。

まとめ
  • ステーキング報酬は「雑所得」として課税される。
  • 受取時と売却時に課税されるため注意が必要。
  • 給与所得者の場合、年間20万円以上の所得があれば確定申告が必要。
まとめ

税金はしっかり申告して、仮想通貨で稼いでいきましょう。

いずみ

最後までお読みいただき、ありがとうございました！

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